Cine-i cetățeanul din Chișinău care a avut venituri de câteva zeci de MILIOANE de lei, dar nu le-a declarat. Acum a fost OBLIGAT să achite statului 9 milioane de lei

Unei persoane fizice din municipiul Chișinău i-au intrat în conturi, în anul 2012, câteva zeci de milioane de lei, dar nu a declarat niciun venit la stat. Inspectoratul Fiscal Principal de Stat (IFPS) a calculat că persoana fizică respectivă trebuie să plătească impozite de circa 9 milioane de lei. Decizia a fost atacată în instanța de judecată, dar Curtea Supremă de Justiție a dat câștig de cauză IFPS.

Potrivit IFPS, în urma unui control s-a stabilit că o persoană fizică domiciliată în capitală a avut intrări de zeci de milioane în conturile sale bancare, dar la finalul anului fiscal nu a declarat niciun venit. În același timp, persoana fizică nu a prezentat documente confirmative, care ar explica proveniența acestor bani.

„Respectiv, mijloacele financiare care au fost depuse în conturile bancare, din surse neidentificate, au fost calificate drept venit impozabil estimat. Urmare a controlului fiscal, au fost calculate impozite pe venit în sumă de 4,21 milioane lei, sancțiuni în valoare de 4,21 milioane lei și dobândă de întârziere de 416 mii de lei”, se arată într-un comunicat de presă al IFPS.

Fiind nemulțumită că trebuie să plătească impozite în valoare de 9 milioane de lei, persoana respectivă s-a adresat în instanța de judecată. Curtea Supremă de Justiție s-a expus irevocabil în favoarea IFPS. „Acest fapt confirmă că organul fiscal a aplicat legal și corect prevederile Codului Fiscal al R. Moldova și că procedura de estimare a obligațiilor fiscale prin metode și surse indirecte este funcțională”, mai arată sursa citată.

IFPS precizează că actualmente mai există alte șase cazuri similare în instanțele de judecată. În baza criteriilor de risc, în perioada 2013- 2016, IFPS a efectuat 179 de verificări fiscale prealabile. În 134 de cazuri a fost propusă inițierea controlului fiscal al impozitului pe venit. De asemenea, IFPS a efectuat 136 de controale de contrapunere. În total, 270 de persoane fizice au fost supuse controlului fiscal prin metode indirecte. În rezultat, suplimentar la buget au fost calculate obligații fiscale în mărime de 59,4 milioane de lei. Numai în 2016, această cifră a constituit 49,7 milioane de lei.